Retenciones y regímenes

¿Quién te retiene y cuánto?

Depende de dos cosas: tu régimen fiscal y lo que facturas (la retención de IVA aplica a servicios personales — honorarios, proyecto, supervisión — no a la obra facturada como actividad empresarial). Solo las Personas Morales retienen; un cliente persona física nunca.

* En regla general. Existen supuestos especiales (p. ej. autotransporte) que no aplican a servicios de arquitectura. Al capturar un ingreso, el botón Aplicar sugeridos te propone los montos según tu régimen — y tú los ajustas si tu caso es distinto. Esto es información general, no asesoría fiscal: la palabra final la tiene tu contador.

Cómo lo refleja tu dinero

• El saldo de bancos es neto: si facturaste $116,000 y te retuvieron $20,666.67, tu saldo sube $95,333.33 — lo que de verdad llegó. Capturas las retenciones en el ingreso (o con el bloque «¿Te retuvieron impuestos?» de la captura rápida).
• Movimientos te lo desglosa: el pie de la lista dice «De los ingresos, retenido ISR/IVA: $X (el banco recibió $Y)».
• El ISR retenido del año se informa aparte: en Tesorería → Fiscal → Reportes → Posición financiera verás el renglón «ISR retenido por clientes en el ejercicio (según lo capturado)». Ese dinero ya está en el SAT a tu nombre y es acreditable conforme a tu régimen — no lo sumamos como activo porque la mecánica concreta de recuperarlo es terreno de tu contador.
• El IVA retenido sí cierra solo: se acredita en tu posición de IVA del mes, automático.

Tu régimen fiscal en Constructiva

• El régimen es del despacho, no tuyo: cada organización tiene el suyo (Configuración → Organización). Si perteneces a varios despachos, al cambiar de despacho con el selector cambian sus números y su régimen — cada quien declara lo suyo.
• Solo Owner y Admin lo editan. Un gerente o financiero invitado no puede tocarlo.
• Cambiar de régimen no reescribe tu historia: Constructiva guarda cada régimen con su vigencia (desde — hasta), igual que tu Constancia de Situación Fiscal. Los reportes de cada mes usan el régimen que tenías en ese mes. El historial se ve debajo del campo de régimen en Configuración.
• Los regímenes típicos de un despacho están en el catálogo (Honorarios 612, RESICO, General 601, No Lucrativas 603, Sueldos 605, Arrendamiento 606, RIF 621) y vamos ampliándolo. Hoy calculamos el ISR provisional para RESICO (Persona Física y Moral); para los demás regímenes te lo decimos honesto («aún no disponible») en lugar de aplicarte una mecánica que no te corresponde.